Francois-Etienne Levesque

Conseiller en placement, Planificateur financier et Fiscaliste

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Facteurs à prendre en considération avant de céder votre entreprise

L’article intitulé Facteurs à prendre en considération avant de céder votre entreprise présente ce qui attend les propriétaires d’entreprise qui doivent se pencher sur une offre d’achat non sollicitée.

Une question de prévention – Maintenez vos conventions d’affaires à jour pour atténuer les surprises en matière de succession

L’article intitulé Une question de prévention – Maintenez vos conventions d’affaires à jour pour atténuer les surprises en matière de succession explique l’importance des conventions d’affaires et comment bien les rédiger en vue d’éventualités comme une invalidité ou un décès

Stratégies de planification fiscale

Aperçu des documents fiscaux de 2020 et calendrier d’envoi

Nous savons bien que la période des déclarations de revenus est importante pour les investisseurs. Selon la nature de vos placements et les opérations dans votre compte, vous pourriez recevoir divers feuillets d’impôt dont vous aurez besoin pour préparer votre déclaration de revenus annuelle. Pour vous aider à recueillir les renseignements nécessaires, nous vous donnons ici un bref aperçu des feuillets et autres documents que BMO pourrait vous faire parvenir, et précisons les dates auxquelles ils seront accessibles. Il convient de noter que ce calendrier peut faire l’objet de changements. Vous devez vous assurer d’avoir bien reçu tous vos feuillets avant de soumettre votre déclaration de revenus à l’Agence du revenu du Canada (« ARC ») pour éviter d’avoir à produire une déclaration de revenus modifiée. La date limite de production des déclarations de revenus pour la plupart des particuliers au Canada est le 30 avril 2021.

Les exigences de l’ARC en matière de déclaration du revenu étranger

Comme le Canada ne représente qu’une petite partie de la capitalisation boursière mondiale, il peut être avantageux d’inclure certains placements étrangers dans votre portefeuille. Il importe cependant de bien saisir les incidences fiscales, au Canada même et à l’étranger, du fait de détenir des placements à l’extérieur du pays.

Planification fiscale par le recours à une fiducie familiale

Le recours à la fiducie familiale discrétionnaire pour réduire le coût après impôt des études des enfants et d’autres frais constitue une stratégie fiscale courante et le sujet principal de cette publication.

Gestion de patrimoine

Parlons patrimoine

Parlons patrimoine regroupe des articles d’actualité sur divers sujets liés à la planification de patrimoine.

Préparer vos dernières volontés et votre testament

L’article joint – Préparer vos dernières volontés et votre testament – présente plusieurs aspects de la préparation d’un testament, y compris l’importance de la désignation d’un liquidateur approprié, les évènements de la vie qui justifient un réexamen du testament et l’utilisation des fiducies testamentaires.

Il y a frais et frais

Vous trouverez ci-dessous un sommaire des types de frais les plus courants selon le type de produit de placement.

Planification successorale et planification de la relève

Préparer la prochaine génération à prendre la relève de l’entreprise familiale

Comme propriétaire, vous avez travaillé fort pour bâtir une entreprise fructueuse et avez peut-être envisagé que vos enfants prennent éventuellement le contrôle de celle-ci au moment de votre départ à la retraite. Avoir un plan de relève aidera à assurer le transfert harmonieux de votre entreprise à la prochaine génération ainsi que son succès continu. Dans le présent article, il sera question de divers éléments à considérer au moment de planifier le transfert à la prochaine génération.

Exploiter la valeur d’une entreprise en la vendant à un employé

Lorsque vous réfléchissez à vos options de transition en tant que propriétaire d’entreprise, une stratégie de sortie courante consiste à vendre à un ou à plusieurs employés clés. À première vue, cette stratégie peut sembler la plus simple, mais comme c’est le cas pour toute situation de transition, elle revêt une complexité importante.

Options de financement pour l’achat ou la vente d’une entreprise

L’achat et la vente d’une entreprise constituent à la fois un processus complexe et un défi de taille. Une fois qu’un prix a été convenu, un obstacle important auquel font souvent face les acheteurs et les vendeurs est le financement du prix d’achat. Cela est principalement attribuable à la capacité financière de l’acheteur et à la volonté du vendeur d’accommoder l’acheteur.

Maximiser la valeur et atteindre l’harmonie familiale dans le cadre d’une transition d’entreprise

La réalisation d’une transition d’entreprise constitue un processus complexe. C’est beaucoup plus qu’une transaction financière, et cela peut avoir des répercussions, tant sur le plan personnel que familial. Sans un examen attentif, une planification adéquate et la participation active de la famille et de conseillers externes, ce processus pourrait s’avérer perturbateur, exigeant et accablant.

En tant que propriétaire d’entreprise, quel est votre plan de relève et de transition?

Il peut être difficile de quitter son entreprise pour prendre sa retraite après avoir investi toutes ces années de travail pour réussir. Aussi, les propriétaires d’entreprise qui souhaitent léguer leur entreprise prospère peuvent être confrontés à un plus grand dilemme, à savoir si et comment ils doivent transférer le patrimoine qu’ils ont accumulé par l’intermédiaire de leur entreprise. Un certain nombre de facteurs essentiels doivent être pris en considération, notamment la façon dont ils quitteront leur entreprise, l’évaluation de l’entreprise, les considérations et les attentes familiales, et leurs propres plans de retraite.

Les actifs numériques et votre plan successoral

L’article intitulé Les actifs numériques et votre plan successoral traite de questions courantes concernant les actifs numériques et présente des renseignements importants pour vous aider à bien en tenir compte dans votre plan successoral.

Que faire d’une résidence secondaire familiale?

Comme tout placement immobilier, la valeur de votre résidence secondaire peut considérablement augmenter au cours des années. Il est important de comprendre les conséquences fiscales ainsi que les options qui s’offrent à vous en ce qui concerne la vente ou le transfert de votre résidence secondaire à la génération suivante.

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Scénario Taux

Stratégie Revenu fixe et change. Prévisions de la firme relativement aux taux de change et aux taux d’intérêt à court et à moyen terme.

Situation économique et analyses de marché

Stratégie – Actions et titres à revenu fixe

Commentaire stratégique sur les actions et vue d’ensemble des marchés financiers.

Actualités et affaires courantes

Revue du budget fédéral 2021

Le 19 avril 2021, la ministre des Finances Chrystia Freeland a présenté à la Chambre des Communes son premier budget au nom du gouvernement libéral minoritaire. Le gouvernement n’ayant pas déposé de budget en 2020 en raison de l’incertitude liée à la pandémie de COVID-19, il s’agit du premier budget fédéral en plus de deux ans.

Formation et acquisition de connaissances

Valeur nette

Une publication trimestrielle rédigée par des spécialistes de BMO sur une variété de sujets d'actualité et pertinents en matière de gestion de patrimoine