Formation et acquisition de connaissances

L’Aperçu et le calendrier des documents fiscaux 2023 fournissent un résumé des dates d’envoi et de la disponibilité en ligne (Gateway) des feuillets fiscaux des clients.
Documents fiscaux 2023 Aperçu et calendrier
C’est le début de l’année scolaire, et de nombreux étudiants s’apprêtent à franchir une nouvelle étape en se dirigeant vers l’université, le cégep ou un autre programme de formation adapté à leurs intérêts et à leurs aspirations professionnelles. Vous avez heureusement été prévoyant et vous avez cotisé à un régime enregistré d’épargne-études (« REEE »); votre enfant, petit-enfant ou tout autre bénéficiaire admissible aura ainsi les moyens d’entreprendre les études postsecondaires qu’il souhaite et pourra commencer à retirer des fonds de son REEE.
Retraits d'un REEE
De nombreux Canadiens aiment séjourner régulièrement au sud de la frontière et envisagent même l’acquisition d’une résidence secondaire aux États-Unis. Il est important que les Canadiens comprennent bien que l’achat d’un bien immobilier américain comporte des aspects fiscaux et des obligations de déclaration propres aux États-Unis, qui s’ajoutent aux répercussions fiscales éventuelles au Canada.
Achat de biens immobiliers américains par des Canadiens
La Revue du budget fédéral 2023 a été préparée par les professionnels de la fiscalité de BMO Gestion privée, John Waters, vice-président et directeur général, Services-conseils en fiscalité, et Dante Rossi, directeur principal, Planification fiscale.
Revue du budget fédéral 2023
Rappel : Cotisations à votre REER, CELI ou REEE
Rappel : Cotisations à votre REER, CELI ou REEE

Planification successorale et planification de la relève

De plus en plus de Canadiens possèdent des actifs dans plusieurs provinces ou pays. Que vous possédiez des biens familiaux, une résidence secondaire ou une participation dans une société étrangère, vous avez besoin de services de planification successorale spécialisés pour que l’administration de vos biens soit facilitée après votre décès.
Planification successorale pour vos actifs mondiaux
Il peut être difficile de quitter son entreprise pour prendre sa retraite après avoir investi toutes ces années de travail pour réussir. Aussi, les propriétaires d’entreprise qui souhaitent léguer leur entreprise prospère peuvent être confrontés à un plus grand dilemme, à savoir si et comment ils doivent transférer le patrimoine qu’ils ont accumulé par l’intermédiaire de leur entreprise. Un certain nombre de facteurs essentiels doivent être pris en considération, notamment la façon dont ils quitteront leur entreprise, l’évaluation de l’entreprise, les considérations et les attentes familiales, et leurs propres plans de retraite.
En tant que propriétaire d’entreprise, quel est votre plan de relève et de transition?


Gestion de patrimoine

2024 Market Outlook with Brian Belski

 
Une publication trimestrielle rédigée par des spécialistes de BMO sur une variété de sujets d'actualité et pertinents en matière de gestion de patrimoine
Valeur nette


Stratégies de planification fiscale

Étant donné que de nombreuses stratégies fiscales nécessitent de la prévoyance pour être efficaces, la planification fiscale devrait être une activité qui s’effectue tout au long de l’année. Bien que nous approchions de la fin de l’année, vous avez encore la possibilité de réduire votre facture fiscale pour 2023. Les renseignements ci-dessous portent sur les stratégies d’économie d’impôt de fin d’année qui peuvent être offertes, selon votre situation personnelle.
Conseils de planification fiscale de fin d’exercice 2023
L’Aperçu et le calendrier des documents fiscaux 2023 fournissent un résumé des dates d’envoi et de la disponibilité en ligne (Gateway) des feuillets fiscaux des clients.
Documents fiscaux 2023 Aperçu et calendrier
Comme le Canada ne représente qu’une petite partie de la capitalisation boursière mondiale, il peut être avantageux d’inclure certains placements étrangers dans votre portefeuille. Il importe cependant de bien saisir les incidences fiscales, au Canada même et à l’étranger, du fait de détenir des placements à l’extérieur du pays.
Les exigences de l’ARC en matière de déclaration du revenu étranger
Le recours à la fiducie familiale discrétionnaire pour réduire le coût après impôt des études des enfants et d’autres frais constitue une stratégie fiscale courante et le sujet principal de cette publication.
Planification fiscale par le recours à une fiducie familiale

Entreprises

Beaucoup de gens pensaient que 2020 serait une « année cruciale pour lutter contre les changements climatiques » . En raison d’une vague d’activisme environnemental, on espérait que la Conférence des Nations Unies sur les changements climatiques (COP26) de 2020, qui devait avoir lieu en novembre dernier, renforcerait les plans visant à réduire les émissions de carbone mondiales. Au lieu de cela, la COVID-19 et les mouvements antiracistes ont monopolisé l’attention du public, en éclipsant de nombreuses préoccupations environnementales pressantes et donnant lieu au report de la COP26. Cependant, même si cette période de bouleversements semble avoir occulté les préoccupations environnementales, la mise en lumière des inégalités sociales a poussé de nombreux investisseurs socialement responsab
Pourquoi envisager l’investissement responsable? Ces raisons devraient vous convaincre
Nous pouvons tous convenir que 2020 a été une année sans précédent et que la pandémie mondiale de COVID-19 a changé notre façon de vivre et de travailler. En raison des longs confinements, il était difficile de faire des affaires, puisque tout le monde devait rester chez soi. Mais comme on dit, face à l’adversité, ceux qui ont du coeur au ventre savent se montrer à la hauteur.
Cinq façons d’assurer la pérennité de votre entreprise

Planification successorale

La planification successorale est un élément essentiel d’un programme de gestion de patrimoine réussi. Grâce à un bon plan successoral, vous aurez l’esprit tranquille puisque vous saurez que les besoins de votre famille seront pris en charge et que vos finances seront en ordre, le tout selon vos volontés. Un testament constitue un élément clé de tout plan successoral.
Un testament efficace

Planification de la retraite

Un régime d’épargne structuré faisant appel à un régime enregistré, comme un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) ou un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), est l’un des outils les plus sûrs à votre disposition pour réaliser vos objectifs de retraite. Voici quelques stratégies que vous pouvez utiliser pour maximiser les avantages de vos REER, CELI et FERR.
Stratégies pour votre régime d’épargne-retraite

Planification Fiscale

De nombreuses personnes détiennent des portefeuilles de placement dans une société de portefeuille privée. Il est important que ces investisseurs comprennent les diverses répercussions fiscales d’un revenu de placement gagné par l’intermédiaire d’une société de portefeuille, en particulier à la lumière des récentes modifications fiscales affectant les sociétés privées
Comprendre les sociétés de portefeuille privées
De nombreux médecins exercent leurs activités par l’entremise d’une personne morale afin de bénéficier des mêmes avantages que d’autres professionnels qui travaillent à leur compte et qui sont propriétaires d’une entreprise constituée en société. Cependant, les récentes modifications fiscales touchant les sociétés privées canadiennes peuvent avoir une incidence considérable sur les médecins propriétaires d’une société professionnelle ou ceux qui envisagent la constitution en société.
Planification fiscale pour les médecins – les sociétés professionnelles

Autre