Comment se préparer à hériter d’un patrimoine familial?

Pour de nombreuses personnes à valeur nette élevée, l’accumulation du patrimoine est la partie facile. C’est au moment de transmettre celui-ci à ses enfants que les choses se compliquent.

 Souvent, ces difficultés sont le résultat d’une mauvaise planification. Occupées par leur entreprise et leurs obligations, les personnes qui ont un patrimoine important peuvent manquer de temps ou d’énergie pour s’occuper de la logistique et de la planification liées à la transmission de leur patrimoine, ou tout simplement ne pas savoir par où commencer ni comment engager des conversations inconfortables avec leurs héritiers.

Ceci peut être source d’incertitude pour les héritiers qui ne savent alors pas à quoi s’attendre ni comment se préparer. Cette situation est courante. Selon le sondage sur les tendances en matière de gestion du patrimoine (en anglais seulement) mené par New York Life, moins de la moitié des adultes qui s’attendent à recevoir un héritage se sentent « très à l’aise » à l’idée d’en gérer les aspects financiers.

Si vous êtes le parent, il est important de préparer vos enfants à la suite. Si vous allez hériter du patrimoine de vos parents et que vous vous sentez dépassé, vous devez créer votre propre plan de match. Dans tous les cas, la transmission d’un patrimoine est un bon problème à avoir, mais les deux générations, celle qui donne comme celle qui reçoit, ont besoin d’un plan bien réfléchi pour que tout se passe bien.

Comprendre les défis courants liés à l’héritage

Si les parents et les enfants peuvent avoir des goûts musicaux ou des passe-temps différents, ils peuvent également avoir des façons différentes d’aborder l’argent. En travaillant avec des familles à valeur nette élevée, les équipes Gestion de patrimoine à BMO ont constaté qu’il existait quatre principaux défis rencontrés par les héritiers.

Un héritage tenu pour acquis. Certains parents aisés craignent que leurs enfants manquent d’ambition et ne deviennent pas financièrement responsables, en raison de l’héritage important qu’ils recevront. C’est pourquoi ils tiennent à s’assurer que leurs héritiers sauront gérer ce patrimoine de manière avisée et que celui-ci n’entravera pas leurs ambitions. Par conséquent, ils décident parfois de ne léguer l’héritage qu’après le franchissement de certaines étapes, comme l’obtention d’un diplôme universitaire ou l’atteinte d’un certain seuil de revenu qui démontrent leur ambition, leurs valeurs et leur raison d’être. Les héritiers, quant à eux, peuvent estimer qu’un héritage devrait être donné sans condition.

Une attente irréaliste en matière d’égalité. Généralement, les parents cherchent à traiter leurs enfants de façon égale ou équitable. Toutefois, au sein de chaque famille, il est inévitable que les capacités et les besoins diffèrent, ce qui peut pousser les parents à envisager différentes manières de subvenir aux besoins de chacun de leurs héritiers. Par exemple, ils pourraient avoir un enfant atteint d’une maladie chronique ou un autre dont le salaire est inférieur en raison d’un choix de carrière peu rémunérateur. Dans ces types de cas, les personnes à valeur nette élevée pourraient envisager de léguer un héritage plus important à un de leurs enfants afin de lui assurer un soutien à vie et un niveau de confort comparable à celui de ses frères et sœurs. Si tous les héritiers ne comprennent pas les raisons derrière cette décision, ils risquent de s’offusquer de recevoir une plus petite part.

L’absence de prise en compte des petits-enfants. La répartition équitable de la succession peut se compliquer pour les clients à valeur nette élevée dont les enfants ont des familles de tailles différentes. Les grands-parents cherchent souvent à traiter tous leurs petits-enfants sur un pied d’égalité, ce qui peut signifier que la famille d’un des frères et sœurs recevra une plus grande part si elle compte un plus grand nombre d’enfants. Une fois de plus, il est important que les héritiers comprennent les raisons derrière ce choix afin d’éviter les conflits.

L’incertitude quant au degré de contrôle à exercer. Donner des sommes forfaitaires à des enfants qui n’ont pas encore atteint un certain niveau de maturité est risqué. C’est pour cette raison que les parents envisagent souvent de créer une fiducie, ce qui permet d’exercer un certain contrôle et de protéger l’héritage de leurs enfants. Cependant, certains enfants peuvent se sentir offensés par le manque de confiance de leurs parents qui les estiment incapables de gérer un afflux d’argent sans encadrement.

Votre plan de match

Notez certaines des difficultés liées à la transmission de patrimoine qui vous préoccupent. Il s’agit essentiellement de votre liste de tâches. Si vous commencez tout juste à réfléchir à la façon de transmettre votre patrimoine de façon responsable, le mieux est de commencer par organiser vos pensées.

Si vous êtes un enfant adulte et que vous vous demandez comment vous allez gérer votre héritage, ou si vous avez l’impression de ne pas en connaître les détails, vous devriez commencer à réfléchir aux questions que vous voulez poser à vos parents. Avec un peu de chance, cette conversation a déjà eu lieu et il vous suffit de remettre le sujet sur la table. Mais avant, vous devez savoir quels sont les sujets que vous voulez aborder.

Instaurez une communication positive en faisant appel à la narration.

Souvent, les conflits mentionnés plus haut sont le résultat d’un simple manque de communication. La solution? De nombreuses conversations, et en amont, entre les bienfaiteurs et les héritiers.

Beaucoup de personnes aiment parler d’elles-mêmes, notamment celles qui ont vécu des vies stimulantes et qui ont bâti des entreprises et des carrières florissantes. Si les parents peuvent être réticents à l’idée de parler de leurs plans successoraux avec leurs enfants, y compris du montant d’argent qu’ils possèdent et de celui qu’ils ont l’intention de laisser à chaque membre de la famille, ils se réjouiront sûrement à l’idée de raconter leur vie.

Les récits ne portent pas sur l’argent, cette partie vient plus tard. Ils sont plutôt l’occasion d’en apprendre davantage sur le parcours unique des parents et permettent aux enfants d’apprécier les valeurs, la vision et la mission à l’origine du patrimoine, et de comprendre quelle place ils occupent.

Voici des conseils pour les enfants qui veulent en apprendre davantage sur le patrimoine qui leur sera légué et montré qu’ils apprécient ce cadeau :

• Faites preuve d’empathie et de respect. 
• Demandez à vos parents comment ils ont bâti leur patrimoine. 
• Demandez-leur quelles difficultés ils ont rencontrées et comment ils les ont surmontées. 
• Enquérez-vous de ce qu’ils considèrent comme leur plus grande réalisation (la réponse pourrait vous surprendre). 
• Demandez-leur s’ils ont des regrets. 
• Accordez la priorité à l’écoute plutôt qu’à la prise de parole. 
• Parlez des valeurs, de la vision et de la mission communes qui pourraient vous aider à mieux vous comprendre et ainsi faciliter la communication. 

Pour comprendre ces récits, il est important de reconnaître qu’une histoire familiale repose sur des valeurs et que votre famille a mis en place des stratégies pour amasser son patrimoine.

Votre plan de match

Envisagez de faire appel à un médiateur pour orienter la discussion. Les parents comme les héritiers ont des histoires à raconter et des points de vue à exprimer. Cependant, il arrive qu’un parent donne l’impression de faire la leçon plutôt que de raconter une histoire. Il arrive également que des enfants adultes passent pour des personnes gâtées alors qu’ils ont d’excellentes raisons de demander à recevoir de l’argent plus tôt que prévu, ou un montant plus élevé.

Pour éviter ce type de situation, les parents peuvent faire appel à une tierce personne, comme un conseiller en gestion de patrimoine ou un planificateur, Services de fiducie et de succession de BMO, afin de diriger la réunion de famille. Les enfants, quant à eux, doivent accueillir ce soutien favorablement, ou peuvent le suggérer si les parents ne l’ont pas prévu. Une personne neutre peut assurer la médiation et orienter la discussion afin d’éviter que les parents ou les enfants aient pour responsabilité de faire valoir leur point de vue.

Créez un plan familial

Suite à la compréhension de l’histoire familiale, vous pouvez passer à l’étape suivante. Aidez les membres de la famille à exprimer et à consigner le plus clairement possible ses valeurs, ses missions et sa vision dans le cadre d’un « plan familial ».

Un plan familial peut comprendre un arbre généalogique, un énoncé de mission (objectifs de la famille), le bilan familial, des projections d’impôt sur le revenu, des prévisions de flux de trésorerie et un aperçu de la disposition de la succession. Ce document peut non seulement servir de guide quant aux valeurs chères à la famille, mais également décrire la façon dont les actifs, les flux de trésorerie et la disposition de la succession doivent servir les objectifs de la famille. Il peut également aider les héritiers à comprendre leurs rôles et responsabilités au sein de cette structure familiale.

Par exemple, si l’exploitation d’une entreprise prospère est au cœur des valeurs d’une famille, le plan familial aide à définir les rôles que chaque membre de la famille peut jouer à cette fin.

De même, si l’une des valeurs philanthropiques de la famille est le financement de l’éducation, le plan familial peut aider à inculquer un sentiment de générosité et de gratitude chez les plus jeunes membres de la famille, ainsi qu’à contrer l’idée de l’héritage tenu pour acquis qui préoccupe peut-être les parents. Le plan familial peut définir cette stratégie philanthropique. Il crée un environnement favorable dans lequel la jeune génération peut en apprendre davantage sur la gestion financière et la diligence raisonnable, sous l’œil attentif d’une matriarche ou d’un patriarche.

Votre plan de match

Le plan familial devrait être un document évolutif afin de refléter les conditions du marché, l’évolution de la dynamique familiale, les événements de la vie et l’orientation philanthropique. Si vous avez de la difficulté à élaborer votre plan familial, n’oubliez pas qu’un professionnel, comme un conseiller en gestion de patrimoine ou un planificateur successoral, peut vous aider. Vous pouvez voir l’élaboration de ce plan comme celle de la constitution d’un pays. Le plan définit les règles de votre famille et contient tous les renseignements et les conseils dont vous pourriez avoir besoin, mais cela ne signifie pas qu’il ne peut pas être évolutif au fil du temps. Bien qu’il sera nécessaire de le mettre à jour à mesure que les choses évoluent, il vous servira de guide stratégique pour atteindre les objectifs de la famille ainsi que de ressource pour expliquer la répartition du patrimoine aux membres de la famille.

Donnez le ton à la réunion familiale

Suite à la compréhension de l’histoire familiale et que le plan a été établi, il pourrait être temps d’approfondir les conversations sur la transmission du patrimoine. Pour ce faire, utilisez la structure d’une réunion de famille. Les réunions de famille peuvent constituer une occasion de recueillir des renseignements et de collaborer pour résoudre des problèmes potentiels.

Certaines familles ont des canaux de communication ouverts et bien établis. Les réunions de famille peuvent alors se dérouler simplement dans le cadre d’une randonnée dans les bois ou d’un brunch du dimanche. Presque toutes les occasions s’y prêtent. D’autres familles préfèrent une approche plus officielle, et réserver plusieurs moments au cours de l’année pour discuter des affaires familiales.

Peu importe la façon dont la famille mène ses réunions, assurez-vous d’établir un ordre du jour afin de ne rien laisser passer entre les mailles du filet. Attribuez des tâches à chaque membre avant la prochaine réunion. Si la famille a de la difficulté à commencer ces discussions, envisagez de faire appel à un tiers neutre pour animer la réunion.

Votre plan de match

À mesure que la famille progresse dans le processus de transmission du patrimoine, les parents peuvent commencer à attribuer des rôles à différents membres en fonction de leurs intérêts et de leurs compétences. Par exemple, si vous avez une entreprise familiale et que vous n’avez pas encore décidé qui prendrait la relève, c’est le moment d’en parler. Si vous pensez qu’un fils ou une fille adulte devrait avoir une procuration pour les décisions relatives à vos finances et à vos soins de santé, c’est également le moment de commencer à en parler. Les enfants adultes doivent également exprimer leurs intérêts et leurs espoirs. Vous pourriez refuser certaines responsabilités ou être très intéressés par d’autres. Vos parents ne lisent pas dans vos pensées.

En tant que parent ou enfant, votre mission peut être de faire des compromis pour que tout le monde y trouve son compte. Habituellement, personne n’a entièrement raison. Si vous êtes parents, sachez que vous avez probablement fait un excellent travail en élevant des enfants qui ont peut-être plus de connaissances financières que vous ne le pensez et un point de vue différent du vôtre qui vaut la peine d’être pris en considération.

Les enfants adultes doivent se rappeler que leurs parents ont bâti leur patrimoine en faisant ce qu’il fallait et en prenant de bonnes décisions financières. Ils ne doivent pas perdre cela de vue.

Conclusion

Dans un monde idéal, tous les bienfaiteurs auraient un plan de transmission du patrimoine bien pensé. Ils expliqueraient leurs intentions et aideraient leurs héritiers à apprendre leurs rôles et à endosser leurs responsabilités. Les héritiers, quant à eux, dépenseraient l’argent sans rencontrer de problème ni faire d’erreur.

Mais dans la vie, les choses ne se déroulent pas toujours dans l’ordre, ou nous n’avons pas nécessairement accès à une telle feuille de route. Il est également compréhensible que vous ayez été occupé et n’ayez donc pas eu le temps de réfléchir à la transmission de patrimoine générationnel. Mais en jouant un des rôles plus actifs décrits plus haut, tant les donateurs que les héritiers peuvent se donner les moyens d’être informés, responsables et préparés.

 

 

BMO Gestion privée est un nom commercial qui désigne la Banque de Montréal et certaines de ses sociétés affiliées qui offrent des produits et des services de gestion de patrimoine. Les produits et les services ne sont pas tous offerts par toutes les entités juridiques au sein de BMO Gestion privée. Les services bancaires sont offerts par la Banque de Montréal. Les services de gestion de placements, de planification de patrimoine, de planification fiscale et de planification philanthropique sont offerts par l’entremise de BMO Nesbitt Burns Inc. et de BMO Gestion privée de placements inc. Les services successoraux et fiduciaires ainsi que les services de garde de valeurs sont offerts par la Société de fiducie BMO. Les entités juridiques de BMO Gestion privée n’offrent pas de conseils fiscaux.  

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