Stratégies pour votre régime d’épargne-retraite

Un régime d’épargne structuré faisant appel à un régime enregistré, comme un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), un compte d’épargne libre d’impôt (CELI) ou un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), est l’un des outils les plus sûrs à votre disposition pour réaliser vos objectifs de retraite. Voici quelques stratégies que vous pouvez utiliser pour maximiser les avantages de vos REER, CELI et FERR.

Croissance de l’épargne grâce à un CELI

Le CELI est un compte d’épargne polyvalent et fiscalement avantageux qui complète votre régime d’épargne-retraite. Vos cotisations fructifient à l’abri de l’impôt; vous pouvez aussi les retirer sans payer d’impôt n’importe quand et à n’importe quelle fin (p. ex., acheter une nouvelle voiture, rénover votre maison, mettre sur pied une petite entreprise, financer les études d’un enfant ou économiser pour la retraite). C’est l’un des instruments d’épargne personnelle les plus importants depuis le lancement du REER.

Le CELI permet aussi le fractionnement du revenu. S’il vous reste des fonds à investir après avoir cotisé le maximum à votre CELI, vous pouvez donner de l’argent à votre conjoint ou à vos enfants adultes, qui le verseront à leur propre CELI. Une telle stratégie vous permet d’aider les membres de votre famille à accroître leur actif et vous fournit l’assurance que le revenu ne pourra vous être réattribué.

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Options de cotisation au REER

Un REER est un régime à imposition différée destiné à vous aider à épargner en vue de votre retraite. Les cotisations versées dans un REER sont déductibles d’impôt et continuent de fructifier à l’abri de l’impôt jusqu’au moment où l’argent est retiré. Tout montant retiré du REER est imposé l’année de son retrait. À la retraite, l’argent accumulé dans le régime peut être transféré dans l’une ou l’autre des options disponibles à l’échéance, où il demeure à l’abri de l’impôt, à l’exception des montants retirés du régime chaque année, qui sont considérés comme un revenu.

 

Faites un apport en nature à votre régime – 

Si vous n’avez pas assez d’argent pour cotiser au REER, songez à y verser des titres admissibles que vous possédez déjà, plutôt que de vendre les titres et de cotiser le produit de la vente. Vous devrez payer de l’impôt sur les gains accumulés sur les titres au moment de la cotisation (sauf si celle-ci provient d’un CELI). En général, on ne recommande pas de cotiser des titres qui entraîneront une perte en capital, puisque vous ne pourrez pas déduire cette perte de vos gains en capital.

 

Songez à un prêt REER –

Envisagez cette possibilité si vous n’avez pas suffisamment d’argent pour verser la cotisation maximale à votre REER cette année ou si vous désirez profiter de droits inutilisés de cotisation. En affectant au paiement du prêt le remboursement d’impôt que vous procurera la cotisation REER, vous pourriez rembourser votre emprunt au complet dans l’année. Puisque l’intérêt sur le prêt n’est pas déductible, rembourser l’emprunt le plus rapidement possible est une priorité.

 

CELI ou REER

Le moment où vous cotisez au REER a son importance. Si vous êtes plus jeune ou entamez votre carrière, songez à reporter votre cotisation au REER jusqu’à ce que vous vous trouviez dans une tranche d’imposition plus élevée. Cotisez plutôt à un CELI pour que votre argent fructifie à l’abri de l’impôt. Plus tard, lorsque vous aurez atteint une tranche d’imposition plus élevée, songez à retirer de l’argent du CELI pour cotiser à votre REER. Vous pourrez ainsi profiter de la déduction fiscale et pourrez, l’année suivante, vous servir du remboursement d’impôt pour remettre l’argent dans le CELI.

 

Si vous atteignez la tranche d’imposition marginale la plus élevée, il est important de maximiser vos cotisations au REER. Si vous n’avez pas assez d’argent pour cotiser à la fois au REER et au CELI, songez à cotiser le maximum au REER chaque année pour profiter de l’économie d’impôt, puis cotisez le remboursement d’impôt au CELI pour d’autres gains à l’abri de l’impôt.

 

Options d’épargne à imposition différée à la retraite

Gardez le contrôle de vos placements avec un FERR –

Lorsque vient le moment de liquider votre REER, un FERR constitue votre meilleur choix si vous voulez continuer à gérer vos placements et avoir le maximum de latitude pour structurer votre revenu de retraite. Vous devez retirer un minimum tous les ans et vous pouvez choisir le mode et le moment de vos retraits. Si vous n’avez pas besoin du retrait minimum pour vos dépenses courantes, songez à verser cette somme dans un CELI pour que vos revenus de placements futurs restent à l’abri de l’impôt.

 

Cotisez après votre 71e anniversaire –

 Si vous gagnez encore un revenu à 71 ans et que votre conjoint est encore admissible à cotiser au REER, vous pouvez cotiser à un REER de conjoint et continuer à bénéficier d’une déduction d’impôt pour votre cotisation. Si vous ne pouvez pas profiter de cette stratégie, vous avez la possibilité de verser une cotisation additionnelle à votre REER l’année de votre 71e anniversaire. Vous pouvez aussi cotiser au CELI après que vous n’êtes plus admissible à verser des cotisations à un REER.

 

Stratégies de placement pour vos comptes enregistrés

Élargissez votre éventail de placements –

Dans un REER, un CELI ou un FERR, votre éventail de placements ne se limite pas aux CPG. Les placements admissibles peuvent inclure les fonds communs, les fonds négociables en bourse (FNB), les actions, les obligations et les CPG. En examinant toutes les possibilités, vous pouvez souvent accroître votre rendement de un ou deux points de pourcentage en n’augmentant que très légèrement votre risque. Une cotisation annuelle de 5 000 $ qui rapporte 6 %, plutôt que 4 %, vaudra 40 000 $ de plus au bout de 20 ans.

 

Songez à des placements étrangers – 

 Le Canada représente moins de 3 % de la capitalisation mondiale. Investir dans des titres étrangers peut réduire le risque et accroître le rendement de votre portefeuille.

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Payez-vous en premier –

Il peut être difficile d’amasser une forte somme à cotiser d’un seul coup au REER. Pour épargner plus facilement en vue de votre retraite, établissez un programme de prélèvement automatique pour verser des cotisations mensuelles ou trimestrielles. Vous profiterez ainsi de la moyenne d’achat, qui vous permet d’acheter davantage de parts ou d’actions lorsque les prix baissent et moins lorsqu’ils montent.

 

Détenez vos placements à intérêt dans des régimes enregistrés –

Le revenu d’intérêt étant imposé au taux marginal le plus élevé, songez à détenir vos titres à intérêt dans vos comptes enregistrés, où ils fructifieront en report d’impôt (REER, FERR) ou à l’abri de l’impôt (CELI).

 

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